diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/colombia_ES.rst b/accounting/fiscal_localizations/localizations/colombia_ES.rst index 89ec8113d..df6484a70 100644 --- a/accounting/fiscal_localizations/localizations/colombia_ES.rst +++ b/accounting/fiscal_localizations/localizations/colombia_ES.rst @@ -85,7 +85,7 @@ Contacto (Tercero) ~~~~~~~~~~~~~~~~~~ Identificación -^^^^^^^^^^^^^^ +************** Como parte de la Localización Colombiana, los tipos de documentos definidos por la DIAN ahora están disponibles en el formulario de @@ -102,7 +102,7 @@ terceros. Estructura Fiscal (RUT) -^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^ +*********************** Los Códigos de tipo de Obligación aplicables a los terceros (sección 53 en el documento de RUT), son incluidos como parte del módulo de @@ -291,3 +291,305 @@ Casos de Uso adicionales El proceso para las Notas de Crédito y Débito (Proveedores) es exactamente el mismo que en las Facturas. Su flujo de trabajo funcional se mantiene igual. + +Consideraciones del Anexo 1.7 +============================= + +Contexto +-------- + +Contexto Normativo +~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +| Soporte Normativo: +| Resolución DIAN Número 000042 ( 5 de Mayo de 2020) Por la cual se desarrollan: + +- Los sistemas de facturación, +- Los proveedores tecnológicos, +- El registro de la factura electrónica de venta como título valor, +- Se expide el anexo técnico de factura electrónica de venta y +- Se dictan otras disposiciones en materia de sistemas de facturación. + +Anexo 1.7: Principales Cambios +~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +- Cambios en la definición de Consumidor Final. +- Informar bienes cubiertos para los 3 dias sin IVA. +- Actualización de descripción de Impuestos. +- Se agrega concepto para IVA Excluido. +- Informar la fecha efectiva de entrega de los bienes. +- Adecuaciones en la representación Gráfica (PDF). + +Calendario +~~~~~~~~~~ + +Se tiene varias fechas límites para la salida a producción bajo las condiciones del Anexo 1.7 las +cuales dependen de los siguientes factores: + +#. Calendario de implementación de acuerdo con la actividad económica principal en el RUT: + + .. image:: media/colombia-es-calendario-rut.png + :align: center + +#. Calendario de implementación, para otros sujetos obligados: + + .. image:: media/colombia-es-calendario-otros-obligados.png + :align: center + +#. Calendario de implementación permanente: + + .. image:: media/colombia-es-calendario-permanente.png + :align: center + +Requerimientos en Odoo +---------------------- + +Con la finalidad de facilitar el proceso de preparación de las bases de Odoo estándar V12 y v13, +únicamente será necesario que los administradores actualicen algunos módulos y creen los datos +maestros relacionados a los nuevos procesos. + +Actualización de listado de Apps +~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +Utilizando el modo desarrollador, acceder al módulo de Aplicaciones y seleccionar el menú +*Actualizar Lista*. + +.. image:: media/colombia-es-actualizar-lista.png + :align: center + +Actualización de Módulos +~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +Una vez actualizado Buscar *Colombia*, los siguientes módulos serán desplegados, se requieren +actualizar dos módulos. + +#. Colombia - Contabilidad - l10n_co +#. Electronic invoicing for Colombia with Carvajal UBL 2.1 - l10n_co_edi_ubl_2_1 + +.. image:: media/colombia-es-modulos.png + :align: center + +En cada módulo o ícono hay que desplegar el menú opciones utilizando los 3 puntos de la esquina +superior derecha y seleccionamos *Actualizar*. + +Primero lo hacemos con en el módulo l10n_co: + +.. image:: media/colombia-es-actualizar-contabilidad.png + :align: center + +Posteriormente lo hacemos con el módulo l10n_co_edi_ubl_2_1: + +.. image:: media/colombia-es-actualizar-electronic-invoicing.png + :align: center + +Creación de Datos Maestros +~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +Las bases de datos existentes a Junio 2020 tanto en V12 como V13, deberán crear algunos datos +maestros necesarios para operar correctamente con los cambios del Anexo 1.7. + +Consumidor Final +**************** + +La figura del consumidor final será utilizada para aquellas ventas sobre las cuales no es posible +identificar toda la información fiscal y demográfica del cliente por lo que la factura se genera a +nombre de este registro genérico. + +Es importante coordinar y definir los casos de uso en los que dependiendo de su empresa se tendrá +permitido utilizar este registro genérico. + +Dentro de Odoo se tendrá que crear un contacto con las siguientes características, es importante que +se defina de esta manera debido a que son los parámetros definidos por la DIAN. + +- **Tipo de contacto:** Individuo +- **Nombre:** Consumidor Final +- **Tipo de documento:** Cedula de Ciudadania +- **Numero de Identificacion:** 222222222222 + +.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-nuevo-contacto.png + :align: center + +Dentro de la pestaña Ventas y Compras, en la sección Información Fiscal, del campo Obligaciones y +Responsabilidades colocaremos el valor: **R-99-PN**. + +.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-r-99-pn.png + :align: center + +IVA Excluido - Bienes Cubiertos +******************************* + +Para reportar las transacciones realizadas mediante Bienes Cubiertos para los tres días sin IVA, +será necesario crear un nuevo Impuesto al cual se le debe de asociar un grupo de impuestos +específico que será utilizado por Odoo para agregar la sección requerida en el XML de factura +electrónica. + +Para el crear el impuesto accederemos a Contabilidad dentro del menú :menuselection:`Configuración +--> Impuestos`: + +.. image:: media/colombia-es-menu-impuestos.png + :align: center + +Procedemos a crear un nuevo Impuesto con importe 0% considerando los siguientes parámetros: + +.. image:: media/colombia-es-nuevo-impuesto.png + :align: center + +El nombre del Impuesto puede ser definido a preferencia del usuario, sin embargo el campo clave es +**Grupo de Impuestos** dentro de Opciones avanzadas, el cual debe ser: *bienes cubiertos* y el campo +**Tipo de Valor**: *IVA*. + +.. image:: media/colombia-es-nuevo-impuesto-opciones-avanzadas.png + :align: center + +Actualización de descripción de Departamentos +********************************************* + +Es necesario actualizar la descripción de algunos departamentos, para lo cual accederemos a módulo +de Contactos y dentro del menú de :menuselection:`Configuración --> Provincias`. + +.. image:: media/colombia-es-menu-provincias.png + :align: center + +Posteriormente, podemos agregar por País para identificar claramente las provincias (Departamentos) +de Colombia: + +.. image:: media/colombia-es-provincias-agrupar.png + :align: center + +Una vez agrupados buscar los siguientes departamentos para actualizarlos con el valor indicado en la +columna **Nombre actualizado**: + ++------------------------------+---------------------+--------------------------+ +| Nombre de provincia | Código de Provincia | Nombre actualizado | ++==============================+=====================+==========================+ +| D.C. | DC | Bogotá | ++------------------------------+---------------------+--------------------------+ +| Quindio | QUI | Quindío | ++------------------------------+---------------------+--------------------------+ +| Archipiélago de San Andrés, | SAP | San Andrés y Providencia | +| Providencia y Santa Catalina | | | ++------------------------------+---------------------+--------------------------+ + +Ejemplo: + +.. image:: media/colombia-es-provincias-ejemplo.png + :align: center + +Verificación de Código postal +***************************** + +Dentro del Anexo 1.7 se comienza a validar que el código postal de las direcciones para contactos +colombianos corresponda a las tablas oficiales definidas por la DIAN, por lo que se debe verificar +que este campo está debidamente diligenciado de acuerdo a los definidos en la sigueinte fuente: +`Codigos_Postales_Nacionales.csv +`_ + +Consideraciones Operativas +-------------------------- + +Consumidor Final +~~~~~~~~~~~~~~~~ + +Una vez que resgistro de Consumidor final ha sido creado este deberá ser utilizado a demanda, +generalmente será utilizado en las transacciones de facturación del punto de punto de venta. + +- El proceso de validación de la Factura será realizado de forma convencional en Odoo y la factura + será generada de la misma manera. Al detectar que el número de identificación corresponde a + consumidor Final, el XML que se envía a Carvajal será generado con las consideraciones y secciones + correspondientes. +- Contablemente todos los registros de Consumidor final quedarán asociados al identificador generico: + +.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-asociado.png + :align: center + +IVA Excluido - Bienes Cubiertos +~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ + +El 21 mayo del 2020 fue publicado el El Decreto 682 el cual establece Excepción especial en el +Impuesto sobre las ventas. El principal objetivo de este decreto es reactivar la economía en +Colombia por las bajas ventas generadas a causa del COVID. + +Fechas +****** + +Días de excención del impuesto sobre las ventas – IVA para bienes cubiertos (3 días SIN IVA). + +- **Primer día**: 19 de junio de 2020 +- **Segundo día**: 3 de Julio de 2020 +- **Tercer día**: 19 de Julio de 2020 + +Condiciones +*********** + +Debido a que estas transacciones serán generadas de forma excepcional y que se tiene una combinación +de varios factores y condiciones, los productores debera ser actualizados de forma manual en Odoo +asignados temporalmente el impuesto de venta *IVA exento - Bienes cubierto* en cada empresa según +corresponda. + +A continuación se mencionan algunas de las principales condiciones, sin embargo, cabe mencionar que +las empresas deben de verificar todos los detalles en el `Decreto 682 +`_. + +- Tipo de productos y precio Máximo: + + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Tipo de Productos | Precio Máximo | + +=============================+=======================================+ + | Electrodomesticos | 40 UVT: $1,4 millones. | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Vestuario y complementos | | 3 UVT: $106.000 | + | | | En el caso de los complementos es: | + | | | 10 UVT- $356.000 | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Elementos deportivos | 10 UVT- $356.000 | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Juguetes y Utiles Escolares | 5 UVT - $178.035 | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Utiles Escolares | 5 UVT - $178.035 | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + | Bienes o servicios para | 80 UVT - $2.848.560 | + | el sector agropecuario | | + +-----------------------------+---------------------------------------+ + +- Métodos de Pago: + + - El pago debe realizarse por medios electrónico por ejemplo tarjetas de crédito/débito o bien mecanismos de pago online. + +- Limite de unidades: + + - Cada cliente puede adquirir únicamente 3 unidades como máximo de cada producto. + +Medidas en Odoo +*************** + +- **Preparación de datos** + + - Crear el Impuesto para Bienes cubiertos de acuerdo a lo indicado en este punto: Datos maestros. + - Identificar los productos y transacciones a los cuales les aplicará la Exclusión de IVA de + acuerdo a las condiciones establecidas en el decreto 682. En caso de ser un porcentaje + significativo de productos, se recomienda actualizar el impuesto de forma temporal en Odoo. + - Exportar un listado con los productos que serán afectados incluyendo el campo IVA Venta el cual + será sustituido temporalmente por el IVA de Bienes Cubiertos. + - Al finalizar las operaciones del día anterior a las fechas establecidas de día sin IVA, se debe + hacer la actualización temporal a IVA de Bienes Cubiertos. + + .. image:: media/columbia-es-producto-iva-bienes-cubiertos.png + :align: center + +- **Durante el día SIN IVA** + + - Por defecto los productos previamente considerados con IVA de Bienes cubiertos serán generados + con este parámetro tanto en Órdenes de venta como facturas creadas durante ese mismo día. + + .. image:: media/columbia-es-factura-iva-bienes-cubiertos.png + :align: center + + - Las órdenes de venta generadas con este impuesto deberán ser facturas el mismo día. + - En caso de que alguna de las condiciones no sea cumplida (ejemplo el pago es realizado en + efectivo) el impuesto deberá ser actualizado manualmente al momento de facturar. + +- **Posterior al día SIN IVA** + + - Los productos que fueron actualizados deberá ser reconfigurados a su IVA original. + - En caso de que se detecte alguna Orden de venta facturar en la cual se incluya IVA de Bienes + Cubiertos, se deberá realizar actualización manual correspondiente al IVA convencional. \ No newline at end of file diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-actualizar-contabilidad.png b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-actualizar-contabilidad.png new file mode 100644 index 000000000..ef85d7c87 Binary files /dev/null and b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-actualizar-contabilidad.png differ diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-actualizar-electronic-invoicing.png 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b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-otros-obligados.png differ diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-permanente.png b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-permanente.png new file mode 100644 index 000000000..1632ce434 Binary files /dev/null and b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-permanente.png differ diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-rut.png b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-rut.png new file mode 100644 index 000000000..10e9cb576 Binary files /dev/null and b/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-calendario-rut.png differ diff --git a/accounting/fiscal_localizations/localizations/media/colombia-es-consumidor-final-asociado.png 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