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accounting/fiscal_localizations/localizations/colombia_ES.rst

@@ -85,7 +85,7 @@ Contacto (Tercero)
 ~~~~~~~~~~~~~~~~~~
 
 Identificación
-^^^^^^^^^^^^^^
+**************
 
 Como parte de la Localización Colombiana, los tipos de documentos
 definidos por la DIAN ahora están disponibles en el formulario de
@@ -102,7 +102,7 @@ terceros.
 
 
 Estructura Fiscal (RUT)
-^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^
+***********************
 
 Los Códigos de tipo de Obligación aplicables a los terceros (sección 53
 en el documento de RUT), son incluidos como parte del módulo de
@@ -291,3 +291,305 @@ Casos de Uso adicionales
 El proceso para las Notas de Crédito y Débito (Proveedores) es
 exactamente el mismo que en las Facturas. Su flujo de trabajo funcional
 se mantiene igual.
+
+Consideraciones del Anexo 1.7
+=============================
+
+Contexto
+--------
+
+Contexto Normativo
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+| Soporte Normativo:
+| Resolución DIAN Número 000042  ( 5 de Mayo de 2020)  Por la cual se desarrollan:
+
+- Los sistemas de facturación,
+- Los proveedores tecnológicos,
+- El registro de la factura electrónica de venta como título valor,
+- Se expide el anexo técnico de factura electrónica de venta y
+- Se dictan otras disposiciones en materia de sistemas de facturación.
+
+Anexo 1.7: Principales Cambios
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+- Cambios en la definición de Consumidor Final.
+- Informar bienes cubiertos para los 3 dias sin IVA.
+- Actualización de descripción de Impuestos.
+- Se agrega concepto para IVA Excluido.
+- Informar la fecha efectiva de entrega de los bienes.
+- Adecuaciones en la representación Gráfica (PDF).
+
+Calendario
+~~~~~~~~~~
+
+Se tiene varias fechas límites para la salida a producción bajo las condiciones del Anexo 1.7 las
+cuales dependen de los siguientes factores:
+
+#. Calendario de implementación de acuerdo con la actividad económica principal en el RUT:
+
+   .. image:: media/colombia-es-calendario-rut.png
+      :align: center
+
+#. Calendario de implementación, para otros sujetos obligados:
+
+   .. image:: media/colombia-es-calendario-otros-obligados.png
+      :align: center
+
+#. Calendario de implementación permanente:
+
+   .. image:: media/colombia-es-calendario-permanente.png
+      :align: center
+
+Requerimientos en Odoo
+----------------------
+
+Con la finalidad de facilitar el proceso de preparación de las bases de Odoo estándar V12 y v13,
+únicamente será necesario que los administradores actualicen algunos módulos y creen los datos
+maestros relacionados a los nuevos procesos.
+
+Actualización de listado de Apps
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+Utilizando el modo desarrollador, acceder al módulo de Aplicaciones y seleccionar el menú
+*Actualizar Lista*.
+
+.. image:: media/colombia-es-actualizar-lista.png
+   :align: center
+
+Actualización de Módulos
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+Una vez actualizado Buscar *Colombia*, los siguientes módulos serán desplegados, se requieren
+actualizar dos módulos.
+
+#. Colombia - Contabilidad - l10n_co
+#. Electronic invoicing for Colombia with Carvajal UBL 2.1 - l10n_co_edi_ubl_2_1
+
+.. image:: media/colombia-es-modulos.png
+   :align: center
+
+En cada módulo o ícono hay que desplegar el menú opciones utilizando los 3 puntos de la esquina
+superior derecha y seleccionamos *Actualizar*.
+
+Primero lo hacemos con en el módulo l10n_co:
+
+.. image:: media/colombia-es-actualizar-contabilidad.png
+   :align: center
+
+Posteriormente lo hacemos con el módulo l10n_co_edi_ubl_2_1:
+
+.. image:: media/colombia-es-actualizar-electronic-invoicing.png
+   :align: center
+
+Creación de Datos Maestros
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+Las bases de datos existentes a Junio 2020 tanto en V12 como V13, deberán crear algunos datos
+maestros necesarios para operar correctamente con los cambios del Anexo 1.7.
+
+Consumidor Final
+****************
+
+La figura del consumidor final será utilizada para aquellas ventas sobre las cuales no es posible
+identificar toda la información fiscal y demográfica del cliente por lo que la factura se genera a
+nombre de este registro genérico.
+
+Es importante coordinar y definir los casos de uso en los que dependiendo de su empresa se tendrá
+permitido utilizar este registro genérico.
+
+Dentro de Odoo se tendrá que crear un contacto con las siguientes características, es importante que
+se defina de esta manera debido a que son los parámetros definidos por la DIAN.
+
+- **Tipo de contacto:** Individuo
+- **Nombre:** Consumidor Final
+- **Tipo de documento:** Cedula de Ciudadania
+- **Numero de Identificacion:** 222222222222
+
+.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-nuevo-contacto.png
+   :align: center
+
+Dentro de la pestaña Ventas y Compras, en la sección Información Fiscal, del campo Obligaciones y
+Responsabilidades colocaremos el valor: **R-99-PN**.
+
+.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-r-99-pn.png
+   :align: center
+
+IVA Excluido - Bienes Cubiertos
+*******************************
+
+Para reportar las transacciones realizadas mediante Bienes Cubiertos para los tres días sin IVA,
+será necesario crear un nuevo Impuesto al cual se le debe de asociar un grupo de impuestos
+específico que será utilizado por Odoo para agregar la sección requerida en el XML de factura
+electrónica.
+
+Para el crear el impuesto accederemos a Contabilidad dentro del menú :menuselection:`Configuración
+--> Impuestos`:
+
+.. image:: media/colombia-es-menu-impuestos.png
+   :align: center
+
+Procedemos a crear un nuevo Impuesto con importe 0% considerando los siguientes parámetros:
+
+.. image:: media/colombia-es-nuevo-impuesto.png
+   :align: center
+
+El nombre del Impuesto puede ser definido a preferencia del usuario, sin embargo el campo clave es
+**Grupo de Impuestos** dentro de Opciones avanzadas, el cual debe ser: *bienes cubiertos* y el campo
+**Tipo de Valor**: *IVA*.
+
+.. image:: media/colombia-es-nuevo-impuesto-opciones-avanzadas.png
+   :align: center
+
+Actualización de descripción de Departamentos
+*********************************************
+
+Es necesario actualizar la descripción de algunos departamentos, para lo cual accederemos a módulo
+de Contactos y dentro del menú de :menuselection:`Configuración --> Provincias`.
+
+.. image:: media/colombia-es-menu-provincias.png
+   :align: center
+
+Posteriormente, podemos agregar por País para identificar claramente las provincias (Departamentos)
+de Colombia:
+
+.. image:: media/colombia-es-provincias-agrupar.png
+   :align: center
+
+Una vez agrupados buscar los siguientes departamentos para actualizarlos con el valor indicado en la
+columna **Nombre actualizado**:
+
++------------------------------+---------------------+--------------------------+
+| Nombre de provincia          | Código de Provincia | Nombre actualizado       |
++==============================+=====================+==========================+
+| D.C.                         | DC                  | Bogotá                   |
++------------------------------+---------------------+--------------------------+
+| Quindio                      | QUI                 | Quindío                  |
++------------------------------+---------------------+--------------------------+
+| Archipiélago de San Andrés,  | SAP                 | San Andrés y Providencia |
+| Providencia y Santa Catalina |                     |                          |
++------------------------------+---------------------+--------------------------+
+
+Ejemplo:
+
+.. image:: media/colombia-es-provincias-ejemplo.png
+   :align: center
+
+Verificación de Código postal
+*****************************
+
+Dentro del Anexo 1.7 se comienza a validar que el código postal de las direcciones para contactos
+colombianos corresponda a las tablas oficiales definidas por la DIAN, por lo que se debe verificar
+que este campo está debidamente diligenciado de acuerdo a los definidos en la sigueinte fuente:
+`Codigos_Postales_Nacionales.csv
+<http://visor.codigopostal.gov.co/472/visor/Codigos_Postales_Nacionales.csv>`_
+
+Consideraciones Operativas
+--------------------------
+
+Consumidor Final
+~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+Una vez que resgistro de Consumidor final ha sido creado este deberá ser utilizado a demanda,
+generalmente será utilizado en las transacciones de facturación del punto de punto de venta.
+
+- El proceso de validación de la Factura será realizado de forma convencional en Odoo y la factura
+  será generada de la misma manera. Al detectar que el número de identificación corresponde a
+  consumidor Final, el XML que se envía a Carvajal será generado con las consideraciones y secciones
+  correspondientes.
+- Contablemente todos los registros de Consumidor final quedarán asociados al identificador generico:
+
+.. image:: media/colombia-es-consumidor-final-asociado.png
+   :align: center
+
+IVA Excluido - Bienes Cubiertos
+~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
+
+El 21 mayo del 2020 fue publicado el El Decreto 682 el cual establece Excepción especial en el
+Impuesto sobre las ventas. El principal objetivo de este decreto es reactivar la economía en
+Colombia por las bajas ventas generadas a causa del COVID.
+
+Fechas
+******
+
+Días de excención del impuesto sobre las ventas – IVA para bienes cubiertos (3 días SIN IVA).
+
+- **Primer día**: 19 de junio de 2020
+- **Segundo día**: 3 de Julio de 2020
+- **Tercer día**: 19 de Julio de 2020
+
+Condiciones
+***********
+
+Debido a que estas transacciones serán generadas de forma excepcional y que se tiene una combinación
+de varios factores y condiciones, los productores debera ser actualizados de forma manual en Odoo
+asignados temporalmente el impuesto de venta *IVA exento - Bienes cubierto* en cada empresa según
+corresponda.
+
+A continuación se mencionan algunas de las principales condiciones, sin embargo, cabe mencionar que
+las empresas deben de verificar todos los detalles en el `Decreto 682
+<https://dapre.presidencia.gov.co/normativa/normativa/DECRETO%20682%20DEL%2021%20DE%20MAYO%20DE%202020.pdf>`_.
+
+- Tipo de productos y precio Máximo:
+
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Tipo de Productos           | Precio Máximo                         |
+  +=============================+=======================================+
+  | Electrodomesticos           | 40 UVT: $1,4 millones.                |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Vestuario y complementos    | | 3 UVT: $106.000                     |
+  |                             | | En el caso de los complementos es:  |
+  |                             | | 10 UVT- $356.000                    |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Elementos deportivos        | 10 UVT- $356.000                      |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Juguetes y Utiles Escolares | 5 UVT - $178.035                      |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Utiles Escolares            | 5 UVT - $178.035                      |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+  | Bienes o servicios para     | 80 UVT - $2.848.560                   |
+  | el sector agropecuario      |                                       |
+  +-----------------------------+---------------------------------------+
+
+- Métodos de Pago:
+
+  - El pago debe realizarse por medios electrónico por ejemplo tarjetas de crédito/débito o bien mecanismos de pago online.
+
+- Limite de unidades:
+
+  - Cada cliente puede adquirir únicamente 3 unidades como máximo de cada producto.
+
+Medidas en Odoo
+***************
+
+- **Preparación de datos**
+
+  - Crear el Impuesto para Bienes cubiertos de acuerdo a lo indicado en este punto: Datos maestros.
+  - Identificar los productos y transacciones a los cuales les aplicará la Exclusión de IVA de
+    acuerdo a las condiciones establecidas en el decreto 682. En caso de ser un porcentaje
+    significativo de productos, se recomienda actualizar el impuesto de forma temporal en Odoo.
+  - Exportar un listado con los productos que serán afectados incluyendo el campo IVA Venta el cual
+    será sustituido temporalmente por el IVA de Bienes Cubiertos.
+  - Al finalizar las operaciones del día anterior a las fechas establecidas de día sin IVA, se debe
+    hacer la actualización temporal a IVA de Bienes Cubiertos.
+
+    .. image:: media/columbia-es-producto-iva-bienes-cubiertos.png
+       :align: center
+
+- **Durante el día SIN IVA**
+
+  - Por defecto los productos previamente considerados con IVA de Bienes cubiertos serán generados
+    con este parámetro tanto en Órdenes de venta como facturas creadas durante ese mismo día.
+
+    .. image:: media/columbia-es-factura-iva-bienes-cubiertos.png
+       :align: center
+
+  - Las órdenes de venta generadas con este impuesto deberán ser facturas el mismo día.
+  - En caso de que alguna de las condiciones no sea cumplida (ejemplo el pago es realizado en
+    efectivo) el impuesto deberá ser actualizado manualmente al momento de facturar.
+
+- **Posterior al día SIN IVA**
+
+  - Los productos que fueron actualizados deberá ser reconfigurados a su IVA original.
+  - En caso de que se detecte alguna Orden de venta facturar en la cual se incluya IVA de Bienes
+    Cubiertos, se deberá realizar actualización manual correspondiente al IVA convencional.